Opinie ekspertów

Ubezpieczenie na życie to nie tylko rozwiązanie dla rodziny. Polisa może też zabezpieczyć przyszłość finansową firmy  na wypadek śmierci jednego ze wspólników.

Najczęściej gdy myślimy o polisie na życie przychodzi nam do głowy ochrona partnera, dzieci, rodziców. Tymczasem uposażony, czyli osoba wskazana w umowie ubezpieczenia na życie jako uprawniona do świadczenia z tytułu śmierci ubezpieczonego, nie musi być koniecznie z nim spokrewniona. To oznacza, że jako uposażonego w umowie możemy wskazać np. wspólnika we własnej firmie. Jeśli on także wykupi polisę i z kolei nas wskaże jako uposażonych, to będzie to tzw. ubezpieczenie krzyżowe wspólników – najlepszy sposób, by nie martwić się o przyszłość firmy, jej kontrahentów, pracowników i własną w przypadku śmierci jednego z nich.

Ubezpieczenie krzyżowe wspólników

Aby ubezpieczenie krzyżowe wspólników zadziałało, zawiera się dwie lub więcej polis, w których wspólnicy nawzajem obejmują się ochroną. To nie jedyne rozwiązanie, bo uposażonym wcale nie musi być osoba fizyczna – może być nim też bezpośrednio spółka. Należy jednak pamiętać, że aby za pomocą krzyżowego ubezpieczenia na życie można było realnie zaadresować problemy w spółce po śmierci wspólnika, odpowiednie zapisy muszą znaleźć się także w umowie spółki.

To dobry pomysł dla spółki osobowej

Śmierć wspólnika może oznaczać koniec nawet dynamicznie rozwijającej się spółki. Po pierwsze, instytucje finansowe mogą w takiej sytuacji zażądać natychmiastowej spłaty zobowiązań zaciągniętych przez spółkę. Po drugie, udziały zmarłego i jego obowiązki dziedziczą – co do zasady – jego spadkobiercy, którzy najczęściej jednak rezygnują z tego spadku na rzecz wypłaty ekwiwalentu udziałów (decyduje o tym odpowiedni zapis w umowie spółki). Pozostali wspólnicy muszą więc „spłacić” spadkobierców zmarłego – a to oznacza zwykle duże koszty. Świadczenie z tytułu ubezpieczenia na życie może je znacznie ograniczyć lub nawet zredukować do zera.

Jaką polisę wybrać?

Przede wszystkim należy zadbać o to, by suma ubezpieczenia danego wspólnika odpowiadała udziałom, jakie ma w spółce. Jeśli np. spółka jest warta 600 tys. zł, a wspólników jest trzech, to każdy powinien być ubezpieczony przynajmniej na 200 tys. zł. W przypadku śmierci wspólnika nr 1, wspólnicy nr 2 i 3 otrzymają po 50% świadczenia i będą w stanie spłacić spadkobierców, czyli de facto nabyć od nich udziały wspólnika nr 1.

To korzystne rozwiązanie nie tylko dla wspólników, ale też dla rodziny zmarłego, bo świadczenie jest wypłacane w terminie 30 dni od dostarczenia wszystkich dokumentów. Postępowanie spadkowe trwałoby znacznie dłużej, nawet kilkanaście miesięcy.